首页 > 实操技巧 >

4月1日起,发票怎么开?

4月1日起,发票怎么开?

  一、确定开票软件已升级

  金税盘用户开票软件版本号:V2.2.33.190318

  税控盘用户开票软件版本号:V2.0.29.190318

  二、了解开票软件升级后变化

  01/金税盘用户

  1.2019年4月1日至3日,进入开票软件,系统自动弹出“按照财政部、国家税务总局有关规定,将16%增值税税率调整为13%,将10%增值税税率调整为9%,请遵照执行!”的提示 ,如勾选左下角的“不再显示”后,再次登录开票软件不再弹出该提示框。

  2.升级后在2019年4月1日后登录开票软件时税收分类编码自动更新至最新版本号32.0。

  3.2019年4月1日后登录开票软件,系统会自动更新税收分类编码对应的适用税率,原适用16%税率的调整为13%,原适用10%税率的调整为9%。

  4.月度统计表和发票资料统计中增加对13%和9%税率的汇总统计。

  02/税控盘用户

  1.2019年4月1日-4月3日登录开票系统均会提示“按照财政部、国家税务总局有关规定,增值税16%和10%的税率分别调整为13%和9%,请遵照执行”, 如勾选左下角的“不再显示”后,再次登录开票软件不再弹出该提示框。

  2.税收分类编码版本更新到32.0。

  3.13%与9%税率的调整
发票填开界面的税率,调整后的税率排在前面,调整前的税率依然存在。

  4.汇总表设置税率处,新增13%与9%两栏。


 

  三、选择正确的适用税率开票

  1. 增值税一般纳税人在2019年4月1日后发生的增值税应税销售行为金税盘用户,可以在开票软件中选择13%或9%的税率开具发票。

  注意:对于2019年4月1日之后登记的增值税一般纳税人,开票界面没有16%和10%税率可以选择,所以妥妥地不会选错税率哦!
        2. 增值税一般纳税人在2019年4月1日前发生的增值税应税销售行为,需要补开增值税发票的,手工选择原适用税率补开。

  增值税一般纳税人在2019年4月1日前已按原16%、10%适用税率开具增值税发票,发生销售折让、中止或者退回等情形需要开具红字发票的,按照原适用税率开具红字发票;开票有误需要重新开具的,先按照原适用税率开具红字发票后,再重新开具正确蓝字发票。

  注意:① 开具红字发票时,原来发票按什么税率开具,红字发票就按什么税率开具哦!

  ② 如果增值税应税销售行为发生在2018年5月1日前,也是可以开具17%或11%税率发票的哦!